近日，美國硅谷銀行倒閉事件震驚全球。硅谷銀行倒閉之后，存款保險制度也受到越來(lái)越多人關(guān)注。不久前，人民銀行行長(cháng)易綱已經(jīng)在國新辦發(fā)布會(huì )上給中國百姓吃了顆“定心丸”：“目前，全國所有存款類(lèi)金融機構都加入了存款保險，中國的存款保險能夠為99%以上的存款人提供全額保障。”

　　《存款保險條例》

　　于2015年5月正式實(shí)施

　　中國的《存款保險條例》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》)已于2015年5月1日起正式施行，在此之前，我國的存款保險制度已經(jīng)醞釀了22年。

　　根據《條例》，存款保險是指投保機構向存款保險基金管理機構交納保費，形成存款保險基金，存款保險基金管理機構依照本條例的規定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護存款以及存款保險基金安全的制度。

　　存款保險覆蓋的范圍，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個(gè)人儲蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機構同業(yè)存款、投保機構高級管理人員在本機構的存款，不在被保險范圍之內。

　　最高償付限額50萬(wàn)元

　　本金利息都會(huì )保

　　《條例》規定，存款保險實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。具體來(lái)說(shuō)，同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶(hù)的本金和利息合并計算的金額在50萬(wàn)元以?xún)鹊模瑢?shí)行全額償付；超出的部分，依法從投保機構清算財產(chǎn)中受償。

　　為什么償付限額設定為50萬(wàn)元呢？央行有關(guān)部門(mén)負責人當時(shí)解釋稱(chēng)，從國際上看，償付限額一般是人均國內生產(chǎn)總值(GDP)的2—5倍，比如說(shuō)美國是5.3倍，英國是3倍，韓國是2倍，印度是1.3倍。考慮到我們國家居民儲蓄傾向較高，而且儲蓄很大程度上承擔著(zhù)醫療、教育等方面的社會(huì )保障功能，所以我們國家在確定償付限額的時(shí)候，設計了一個(gè)比較高的償付限額，50萬(wàn)元。他指出，這一水平大概是我國當時(shí)人均GDP的12倍，高于國際水平。根據央行測算，50萬(wàn)元償付限額能夠為99.6%以上的存款人(包括各類(lèi)企業(yè))提供100%的全額保護。

　　吸收存款的銀行必須參保

　　保費不用儲戶(hù)交

　　存款保險具有強制性。在我國境內設立的吸收存款的銀行業(yè)金融機構，包括商業(yè)銀行(含外商獨資銀行和中外合資銀行)、農村合作銀行、農村信用合作社等，都應當參加存款保險。同時(shí)，參照國際慣例，規定外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機構以及中資銀行海外分支機構的存款原則上不納入存款保險，但我國與其他國家或者地區之間對存款保險制度另有安排的除外。

　　《條例》規定了存款保險的保費交納主體和費率。保費由投保的銀行業(yè)金融機構交納，不用儲戶(hù)承擔。費率由基準費率和風(fēng)險差別費率構成，其標準由存款保險基金管理機構根據經(jīng)濟金融發(fā)展狀況、存款結構情況以及基金的累積水平等因素制定和調整，報國務(wù)院批準后執行。

　　截至2021年末

　　存保基金規模960.3億元

　　根據《條例》，存款保險基金有四大來(lái)源，具體包括：投保機構交納的保費；在投保機構清算中分配的財產(chǎn)；存款保險基金管理機構運用存款保險基金獲得的收益和其他合法收入。

　　為保障存款保險基金的安全，《條例》對存款保險基金的運用形式作了適當限制，規定存款保險基金的運用遵循安全、流動(dòng)和保值增值的原則，限于存放中國人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據、信用等級較高的金融債券及其他高等級債券，以及國務(wù)院批準的其他資金運用形式。同時(shí)，為做到風(fēng)險的早發(fā)現和少發(fā)生，借鑒國際上比較成功的做法，在不改變現行銀行業(yè)監督管理體制的前提下，按照存款保險基金管理機構與銀行業(yè)監督管理機構適當分工、各有側重的原則，賦予存款保險基金管理機構早期糾正和風(fēng)險處置職能。

　　工商信息顯示，存款保險基金管理有限責任公司于2019年5月24日成立，唯一股東為中國人民銀行，注冊資本100億元。其經(jīng)營(yíng)范圍包括：進(jìn)行股權、債權、基金等投資；依法管理存款保險基金有關(guān)資產(chǎn)；直接或者委托收購、經(jīng)營(yíng)、管理和處置資產(chǎn)；依法辦理存款保險有關(guān)業(yè)務(wù)；資產(chǎn)評估；國家有關(guān)部門(mén)批準的其他業(yè)務(wù)。

　　央行官網(wǎng)披露的信息顯示，截至2021年末，全國4027家吸收存款的銀行業(yè)金融機構按規定辦理了投保手續。2021年共歸集保費467.05億元，基金利息收入7.44億元，資金支持到期轉回107.33億元。使用存款保險基金232.4億元歸還金融穩定再貸款，使用10億元認購遼沈銀行股份。截至2021年末，存款保險基金存款余額960.3億元。

　　2020年存保基金支出676億元

　　開(kāi)展包商銀行風(fēng)險處置

　　央行有關(guān)人士表示，存款保險是保護存款人利益、保障銀行業(yè)機構有序退出市場(chǎng)的重要制度安排。自2015年《存款保險條例》施行以來(lái)，我國存款保險制度在保護存款人利益、維護公眾信心、防控銀行業(yè)風(fēng)險、維護金融穩定、促進(jìn)金融體系健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用，并在成功處置包商銀行、遼寧中小銀行等多家銀行風(fēng)險中發(fā)揮了重要作用。

　　據了解，包商銀行是改革開(kāi)放以來(lái)中國首例銀行破產(chǎn)案例。在包商銀行的處置中，存款保險基金在提供資金支持收購大額債權，開(kāi)展資產(chǎn)負債清查、賬務(wù)清理、價(jià)值重估和資本核實(shí)，以及促成蒙商銀行、徽商銀行順利收購承接相關(guān)業(yè)務(wù)等方面發(fā)揮了關(guān)鍵作用。

　　央行曾在《2020年第二季度中國貨幣政策執行報告》以專(zhuān)欄的形式，回顧了包商銀行風(fēng)險處置的過(guò)程。

　　2019年5月24日，包商銀行因出現嚴重信用風(fēng)險，被人民銀行、銀保監會(huì )聯(lián)合接管。接管組全面行使包商銀行的經(jīng)營(yíng)管理權，并委托建設銀行托管包商銀行的業(yè)務(wù)。接管當日，包商銀行的客戶(hù)約473.16萬(wàn)戶(hù)。

　　人民銀行、銀保監會(huì )決定由存款保險基金和人民銀行提供資金，先行對個(gè)人存款和絕大多數機構債權予以全額保障。同時(shí)，為嚴肅市場(chǎng)紀律、逐步打破剛性?xún)陡叮骖櫴袌?chǎng)主體的可承受性，對大額機構債權提供了平均 90%的保障。隨后，接管組對包商銀行開(kāi)展清產(chǎn)核資，啟動(dòng)包商銀行改革重組工作。報告顯示，接管以來(lái)，人民銀行在接受足額優(yōu)質(zhì)抵押品的前提下，向包商銀行提供了235億元額度的常備借貸便利流動(dòng)性支持。

　　2020年1月，接管組按照市場(chǎng)化原則，遴選出徽商銀行收購承接包商銀行在內蒙古自治區外的四家分行，并確定了新設銀行即蒙商銀行股東的認購份額和入股價(jià)格。4月30日，蒙商銀行正式成立并開(kāi)業(yè)，包商銀行將相關(guān)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)及負債，分別轉讓至蒙商銀行和徽商銀行。

　　根據央行金融穩定局披露的信息，為推進(jìn)金融風(fēng)險化解，2020年使用存保基金676億元開(kāi)展包商銀行風(fēng)險處置，為1024億元金融穩定再貸款提供擔保，使用165.6億元購買(mǎi)不良資產(chǎn)，使用88.9億元認購徽商銀行股份，100億元用作存保公司資本金，其中66億元用于出資設立蒙商銀行。

　　立法

　　人大代表建議加快制定《存款保險法》

　　目前我國還未出臺《存款保險法》，《存款保險條例》的相關(guān)配套實(shí)施細則也未頒布施行。

　　全國人大代表，中國人民銀行武漢分行黨委書(shū)記、行長(cháng)林建華在今年兩會(huì )期間提交了一份關(guān)于加快制定《存款保險法》，系統完善存款保險制度的建議。

　　林建華指出，由于《存款保險條例》法律位階較低，內容較為原則，我國存款保險制度面臨法律支持不足的問(wèn)題。一方面，《存款保險條例》法律位階與其作為金融安全網(wǎng)三大支柱之一的地位不匹配。根據我國《立法法》第八條、第九條的規定，對于金融的基本制度，應當通過(guò)法律形式進(jìn)行規定。從國際經(jīng)驗來(lái)看，在建立存款保險制度的經(jīng)濟體，大多通過(guò)專(zhuān)門(mén)立法對存款保險制度作出規定。目前，我國提供《人民銀行法》和《銀行業(yè)監督管理法》對相應的兩大支柱職能進(jìn)行明確規定，但存款保險只有《存款保險條例》對其進(jìn)行規定，其法律位階和法律效力較低，不利于存款保險制度作用的充分發(fā)揮。

　　另一方面，《存款保險條例》內容較為原則，難以為存款保險職能發(fā)揮提供充分的法律保障。目前，我國《存款保險條例》總共僅23條，對存款保險制度及存款保險機構在金融安全網(wǎng)中的定位沒(méi)有進(jìn)行準確全面的界定，缺乏對存款保險基金融資機制的規定，對存款保險風(fēng)險警示、早期糾正的啟動(dòng)條件、措施和法律后果的規定不夠具體，對存款保險作為風(fēng)險處置部門(mén)的定位及處置角色、措施的規定不夠清晰、完整。

　　基于我國存款保險制度面臨法律支持不足的問(wèn)題，林建華建議，盡快將制定《存款保險法》列入全國人大的立法工作計劃，加快推進(jìn)立法工作，以法律形式全面、系統完善我國存款保險法律制度，健全金融穩定法律體系。

　　拓展

　　央行：我國金融運行整體穩健風(fēng)險可控

　　近日，人民銀行召開(kāi)2023年金融穩定工作會(huì )議。會(huì )議總結2022年金融穩定工作，分析當前金融形勢，部署下一階段金融穩定工作。

　　會(huì )議認為，2022年人民銀行金融穩定系統深入貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，扎實(shí)推進(jìn)中央巡視整改，有效處置化解突出風(fēng)險點(diǎn)，不斷完善金融風(fēng)險防控體制機制，深化金融體制改革，健全金融穩定保障體系，防范化解金融風(fēng)險取得新成果，有力維護了金融穩定大局。

　　會(huì )議指出，我國金融運行整體穩健，風(fēng)險可控。我國金融體系中銀行業(yè)資產(chǎn)占比超過(guò)九成，銀行業(yè)金融機構總體經(jīng)營(yíng)穩健，特別是大型銀行評級一直優(yōu)良，是我國金融體系的“壓艙石”。少數問(wèn)題中小金融機構改革化險取得重要進(jìn)展，非法金融活動(dòng)得到有力整治，金融市場(chǎng)運行平穩。

　　會(huì )議強調，防范化解金融風(fēng)險是金融工作的永恒主題。金融穩定系統要繼續按照“穩定大局、統籌協(xié)調、分類(lèi)施策、精準拆彈”的方針，統籌發(fā)展和安全，壓實(shí)金融風(fēng)險處置各方責任，積極穩妥壓降存量高風(fēng)險機構。要加強金融風(fēng)險處置機制和能力建設，強化監測、預警、評估，推動(dòng)金融風(fēng)險早發(fā)現、早糾正、早處置，加大追贓挽損和反腐問(wèn)責力度，防范道德風(fēng)險。要加快推進(jìn)金融穩定保障體系建設，完善金融穩定立法和金融穩定保障基金制度，更好發(fā)揮存款保險功能。要以“時(shí)時(shí)放心不下”的責任感，持之以恒做好風(fēng)險防范化解工作，堅決守住不發(fā)生系統性金融風(fēng)險的底線(xiàn)。

　　本版文/本報記者 程婕